跨境電商面臨的挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)之策

2025年，跨境電商國(guó)際形勢(shì)變幻莫測(cè)，歐洲掀起的VAT狂潮以及中美貿(mào)易戰(zhàn)引發(fā)的風(fēng)波，讓國(guó)際貿(mào)易鏈條中的參與者憂心忡忡。

2025年上個(gè)月，美國(guó)最高法院通過(guò)一項(xiàng)法案，各州政府有權(quán)對(duì)電商的跨州銷售征消費(fèi)稅，此法案一經(jīng)公布便備受矚目。隨著美國(guó)電商全面征稅的推進(jìn)，跨境電商的格局將發(fā)生變化，身處其中的平臺(tái)和中國(guó)賣家的命運(yùn)也備受關(guān)注。

平臺(tái)處境：美國(guó)電商平臺(tái)受直接沖擊，線下零售業(yè)有望回暖？

過(guò)去，美國(guó)網(wǎng)購(gòu)不征收消費(fèi)稅，這為電商創(chuàng)造了一個(gè)避稅的環(huán)境。然而，隨著電商模式的蓬勃發(fā)展，不僅給州政府帶來(lái)了稅收損失，也對(duì)傳統(tǒng)零售業(yè)造成了沉重打擊。新法案的出臺(tái)打破了電商不征稅的慣例，標(biāo)志著美國(guó)電商的稅收紅利期宣告結(jié)束，電商將與線下零售業(yè)在同一規(guī)則下競(jìng)爭(zhēng)。

新稅法對(duì)電商平臺(tái)產(chǎn)生了一定的影響。據(jù)了解，6月21日征收電商消費(fèi)稅的消息公布后，美國(guó)的互聯(lián)網(wǎng)零售商股價(jià)紛紛下跌，亞馬遜股價(jià)下挫19.86美元，報(bào)收1730.22美元，跌幅1.13%；eBay下跌約1%；Way fair、Overstock、Etsy、Shopify均下跌超2%。

廣東跨境電商商務(wù)協(xié)會(huì)張炯表示，電商征收消費(fèi)稅，最直接受到?jīng)_擊的是美國(guó)電商平臺(tái)，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，平臺(tái)和賣家受到的影響可能是最大的。

在美國(guó)零售市場(chǎng)，消費(fèi)者繳納消費(fèi)稅是理所當(dāng)然的，所有從事零售實(shí)體、商超的企業(yè)都必須向消費(fèi)者代收消費(fèi)稅。新稅法規(guī)定消費(fèi)者網(wǎng)購(gòu)需支付消費(fèi)稅，這意味著電商平臺(tái)商品銷售成本提高。在這種情況下，消費(fèi)者會(huì)比較線上、線下的價(jià)格差異來(lái)做出購(gòu)買選擇，美國(guó)實(shí)體零售可能會(huì)因此有所好轉(zhuǎn)。

亞馬遜賣家Keven認(rèn)為，就亞馬遜平臺(tái)而言，由于亞馬遜自營(yíng)產(chǎn)品早前已開(kāi)始征收消費(fèi)稅，所以影響不大，主要是第三方賣家競(jìng)價(jià)優(yōu)勢(shì)缺失后，會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)縮減，勢(shì)必影響亞馬遜的整體營(yíng)收。

“中小電商平臺(tái)受到的影響會(huì)更大，因?yàn)樗麄兝脙r(jià)格優(yōu)勢(shì)擊敗競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手將變得更加困難。”ESG創(chuàng)始人兼CEO Alan也指出，亞馬遜、eBay等大型美國(guó)電商平臺(tái)早前已開(kāi)始繳納消費(fèi)稅，因此該政策主要針對(duì)中小型美國(guó)電商平臺(tái)。

針對(duì)此事，風(fēng)口星網(wǎng)與多家電商平臺(tái)進(jìn)行了聯(lián)系，詢問(wèn)他們對(duì)此事的看法及平臺(tái)的應(yīng)對(duì)策略。

Tophatter亞太區(qū)市場(chǎng)及招商總監(jiān)張曼認(rèn)為，國(guó)際形勢(shì)復(fù)雜多變，跨境電商難免會(huì)受到影響。跨境電商的合規(guī)化、陽(yáng)光化是行業(yè)健康發(fā)展的必然要求，從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)看，整個(gè)行業(yè)必然會(huì)朝著這個(gè)方向發(fā)展。

“作為電商平臺(tái)，Tophatter也在不斷適應(yīng)形勢(shì)調(diào)整策略。一方面，進(jìn)一步優(yōu)化平臺(tái)的生態(tài)環(huán)境，提供配套服務(wù)，幫助賣家全面降低成本，讓有競(jìng)爭(zhēng)力的合規(guī)賣家更快成長(zhǎng)；另一方面，平臺(tái)也會(huì)考慮加快全球布局和拓展的速度，幫助賣家挖掘更多的藍(lán)海市場(chǎng)?！?/p>

Overstock在一份聲明中稱，其已開(kāi)始對(duì)超過(guò)1.2萬(wàn)個(gè)美國(guó)稅收管轄地區(qū)內(nèi)的消費(fèi)者所購(gòu)買的商品征收銷售稅，并將繼續(xù)敦促國(guó)會(huì)制定一個(gè)公平公正的銷售稅法案，將消費(fèi)者和企業(yè)的最大利益考慮在內(nèi)。

Wish平臺(tái)表示，其一直在關(guān)注各國(guó)稅務(wù)政策的變化，并會(huì)第一時(shí)間與當(dāng)?shù)卣蛭锪魃虒?duì)接，以確保商戶在符合各國(guó)稅收規(guī)定的情況下正常運(yùn)營(yíng)和銷售。同時(shí)，平臺(tái)也提醒商戶要多關(guān)注平臺(tái)的政策及公告，以應(yīng)對(duì)各國(guó)稅務(wù)政策的變化。

賣家處境：平臺(tái)價(jià)格優(yōu)勢(shì)削弱，稅收問(wèn)題亟待解決？

美國(guó)作為中國(guó)賣家跨境電商的主要市場(chǎng)之一，隨著美國(guó)全面征稅的推進(jìn)，這對(duì)中國(guó)賣家的跨境貿(mào)易是否產(chǎn)生影響？中國(guó)賣家又將面臨怎樣的局面呢？

1. 電商平臺(tái)價(jià)格優(yōu)勢(shì)被削弱

匯通天下CEO孫劍巍指出，美國(guó)征收電商稅，導(dǎo)致電商平臺(tái)相對(duì)于實(shí)體零售的價(jià)格優(yōu)勢(shì)被削弱。對(duì)于電商賣家來(lái)說(shuō)，產(chǎn)品豐富度和價(jià)格是開(kāi)拓市場(chǎng)的有力武器，如今其中一個(gè)武器受損，對(duì)賣家的影響巨大。

然而，ESG創(chuàng)始人兼CEO Alan分析，美國(guó)零售市場(chǎng)消費(fèi)者對(duì)價(jià)格并非十分敏感，電商的便利性和帶來(lái)的體驗(yàn)度，不會(huì)因征收消費(fèi)稅而導(dǎo)致賣家銷售額降低。而且，中國(guó)賣家與海外本土賣家仍存在差價(jià)優(yōu)勢(shì)。

“目前賣家們主要關(guān)注的還是收稅的點(diǎn)，預(yù)估會(huì)在5%-10%。不過(guò)，由于每個(gè)州制定相關(guān)法規(guī)都需要時(shí)間，目前業(yè)務(wù)并未受到太大影響，仍處于觀望狀態(tài)?！焙贾菅酉殡娮由虅?wù)有限公司運(yùn)營(yíng)總監(jiān)上官洪貴告訴風(fēng)口星網(wǎng)。

2. 如何處理消費(fèi)稅問(wèn)題？

張炯指出，美國(guó)各州之間稅法存在差異，對(duì)于賣家而言，如果征收電商稅，還需關(guān)注征收流程。這增加了賣家在美國(guó)進(jìn)行CPA財(cái)務(wù)報(bào)稅的過(guò)程。若電商平臺(tái)能代繳，政策履行相對(duì)容易；若賣家自行繳納，無(wú)疑會(huì)增加在美國(guó)的報(bào)稅成本。

“很多賣家在美國(guó)都不用自己的IOR，如果開(kāi)征電商稅，將會(huì)引發(fā)一系列由于電商銷售稅的稅務(wù)所需而帶來(lái)的正規(guī)化、稅務(wù)合規(guī)化的成本和相應(yīng)的流程監(jiān)控?！?/p>

3. 是否面臨效仿征收消費(fèi)稅風(fēng)潮？

孫劍巍指出，美國(guó)作為一個(gè)具有標(biāo)志性的國(guó)家，也是跨境電商最大的海外市場(chǎng)，在美國(guó)發(fā)布這樣的法案后，其他國(guó)家政府可能會(huì)效仿。政府依靠稅收增加收入，隨著電商的發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，電商征稅可能不再局限于美國(guó)，甚至可能波及全球。

不過(guò)，上官洪貴則認(rèn)為，美國(guó)征稅的主要目的是減少貿(mào)易逆差、保護(hù)本國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，是以貿(mào)易保護(hù)主義為旗號(hào)。而歐盟等發(fā)達(dá)國(guó)家的消費(fèi)稅早已存在，但他們支持公平的自由貿(mào)易。反觀東南亞等電商新興地區(qū)，國(guó)家大多支持電商發(fā)展，政府減少壁壘，民眾享受性價(jià)比高的商品。如今，美國(guó)的國(guó)際信譽(yù)下降，其一系列行為很難被其他國(guó)家效仿。

張炯也表示，不必過(guò)于擔(dān)心其他國(guó)家效仿美國(guó)，但美國(guó)開(kāi)征電商消費(fèi)稅，為政府帶來(lái)100億 - 200億美元的稅收，這會(huì)給其他國(guó)家一個(gè)啟示：網(wǎng)購(gòu)的購(gòu)買力不斷增強(qiáng)，電商企業(yè)的營(yíng)業(yè)額將不斷提升；合規(guī)、保護(hù)本土企業(yè)、堵塞偷漏稅漏洞將是各國(guó)政府未來(lái)重點(diǎn)部署的方向。

不再拼價(jià)格，風(fēng)云變幻的全球電商市場(chǎng)，中國(guó)賣家如何應(yīng)對(duì)？

盡管全球電商仍在高速增長(zhǎng)，但在變幻莫測(cè)的市場(chǎng)中，賣家未來(lái)的競(jìng)爭(zhēng)力不再僅僅取決于對(duì)價(jià)格的掌控，那么賣家應(yīng)如何積極應(yīng)對(duì)呢？

1. 搶占新興藍(lán)海市場(chǎng)，進(jìn)行全渠道布局

孫劍巍表示，美國(guó)電商市場(chǎng)已逐漸成熟，增長(zhǎng)速度逐漸放緩，對(duì)于賣家來(lái)說(shuō)并非沒(méi)有發(fā)展空間。賣家應(yīng)盡早開(kāi)拓新市場(chǎng)，東南亞、中東、印度等新興市場(chǎng)保持著高速增長(zhǎng)，中國(guó)賣家應(yīng)抓住機(jī)遇，將在歐美市場(chǎng)的電商經(jīng)驗(yàn)在新興市場(chǎng)復(fù)制。

他還指出，未來(lái)電商大賣家可能面臨全渠道的問(wèn)題，整個(gè)零售市場(chǎng)中，線下零售仍占主導(dǎo)地位。隨著線上成本和政策壓力的增加，線上線下結(jié)合是發(fā)展趨勢(shì)。電商因其品類豐富，可以在特定市場(chǎng)進(jìn)行試品，一旦試品成功，便可幫助賣家搶占線下市場(chǎng)。

2. 新形勢(shì)下，合規(guī)化是關(guān)鍵議題

隨著國(guó)際形勢(shì)的不斷變化，合規(guī)將成為賣家出口的重要方面。張炯指出，賣家需要加強(qiáng)對(duì)國(guó)際貿(mào)易合規(guī)和海外市場(chǎng)稅務(wù)的了解。

“不要做讓當(dāng)?shù)卣粷M的事情，尤其是在政府稅收方面。現(xiàn)在美國(guó)率先打破多國(guó)雙邊貿(mào)易法規(guī)，這將導(dǎo)致各國(guó)加強(qiáng)對(duì)進(jìn)口商品稅收的監(jiān)管。合規(guī)、了解當(dāng)?shù)囟悇?wù)和法規(guī)是必然趨勢(shì)。歐美、澳洲都已開(kāi)始加強(qiáng)對(duì)電商稅收的管理，過(guò)去‘合理避稅’的方法已不再可行。隨著合規(guī)化趨勢(shì)的發(fā)展，賣家成本必然提高，對(duì)于走量、跟賣、使用第三方賬號(hào)的賣家，將會(huì)遇到諸多問(wèn)題。”

3. 回歸產(chǎn)品，打造出海利器

上官洪貴表示，對(duì)于成熟的電商市場(chǎng)，大多數(shù)中國(guó)賣家目前面臨的主要問(wèn)題并非消費(fèi)稅，而是在眾多商品類別中建立自己的優(yōu)勢(shì)類目群。

張曼也認(rèn)為，性價(jià)比以及基于對(duì)消費(fèi)者需求深度洞察的產(chǎn)品研發(fā)能力是中國(guó)賣家征戰(zhàn)全球市場(chǎng)的關(guān)鍵。“中國(guó)具有相對(duì)完善的供應(yīng)鏈和生產(chǎn)制造能力，我們過(guò)去依賴價(jià)格優(yōu)勢(shì)搶占市場(chǎng)，接下來(lái)，中國(guó)賣家必須回歸產(chǎn)品本身，深入理解客戶需求，快速研發(fā)和設(shè)計(jì)高性價(jià)比的產(chǎn)品，并通過(guò)線上線下渠道迅速推向市場(chǎng)，這樣才能贏得消費(fèi)者的喜愛(ài)，最終在市場(chǎng)中占據(jù)一席之地。”（文/風(fēng)口星網(wǎng) 湯幼玉）