跨境支付的發(fā)展與挑戰(zhàn)

2025 年，隨著互聯(lián)網技術的不斷進步以及國內消費者需求的持續(xù)升級，國內對進口產品的需求呈現(xiàn)出爆發(fā)式增長的態(tài)勢，跨境電子商務交易規(guī)模也隨之迅速擴大，這在很大程度上得益于跨境支付的發(fā)展。在智能手機滲透率日益提高、支付方式不斷創(chuàng)新以及民眾消費觀念逐漸變化等多種因素的共同推動下，跨境電子商務和跨境支付迎來了前所未有的發(fā)展機遇，眾多企業(yè)紛紛涌入跨境支付市場這片“藍?！?。然而，我們也必須清醒地認識到，這片“藍?！敝掳挡刂T多風險，可能會危及消費者的財產安全。

例如，據最新的新聞報道，某些跨境支付平臺因風險防控不力，導致部分消費者遭受了財產損失，這為整個行業(yè)敲響了警鐘。

風險問題

1.交易真實性識別風險

跨境電子商務支付關乎個人和企業(yè)交易的資金與信息安全，牽涉到金融穩(wěn)定。相較于成熟的銀行監(jiān)管系統(tǒng)，通過支付機構進行的支付交易，其真實性更難以保證。交易的真實性是跨境電子商務運行和發(fā)展的關鍵，是必須堅守的底線。否則，跨境電子商務交易平臺可能會淪為欺詐的溫床，成為逃避監(jiān)管的場所，滋生諸如跨境洗錢、網絡賭博、隱瞞貪污賄賂、網絡詐騙等各類犯罪。同時，交易真實性也是國際收支申報、個人結售匯管理、反洗錢義務履行的前提和保障。交易真實性包括交易主體的真實性和交易內容或背景的真實性，而跨境電子商務支付的真實性相較于一般進出口貿易，更難以把控。

目前，第三方支付機構尚未全面使用公安部的身份聯(lián)網核查系統(tǒng)，難以確保個人身份信息的真實性，對重號身份證、一代身份證、虛假身份證、轉借身份證等缺乏有效的甄別手段。境外客戶的身份審查難度較大，客戶是否配合提供身份信息存在不確定性，審核人員缺乏有效手段核實客戶的職業(yè)、收入情況、通信地址等信息。對法人客戶身份信息的審核存在漏洞，審核機構對組織機構代碼證等的過期、失效、吊銷、作廢缺乏有效的監(jiān)督手段和工具。支付機構常用的通知更新手段如打電話、發(fā)郵件等，常常會遇到無法聯(lián)系到法人客戶的情況。由于第三方支付平臺獲取境外客戶的實際控制人、股權結構等信息存在困難，難以判斷客戶的財務狀況、經營范圍與資金交易情況是否相符，因此無法核實跨境交易金額和交易商品是否匹配。而且，對境外客戶進行盡職調查的成本較高，導致審核工作容易流于形式。網上交易的部分虛擬產品缺乏定價衡量標準，可能出現(xiàn)以跨境支付為幌子非法轉移資金、為境內賬款轉移到境外提供便利渠道，以及網絡詐騙和欺詐交易等問題。支付機構雖可通過比對訂單信息、物流信息、支付信息等方式，確認現(xiàn)金流與貨物流或服務流是否匹配，但在信息獲取渠道和信息質量方面存在一定困難，電子商務平臺和支付平臺是兩個不同主體，支付機構僅負責支付交易，不掌握訂單信息和物流信息，且獲取的信息可能滯后，準確性也受影響。

2.洗錢和資金非法流動風險

第三方支付以網絡平臺為基礎，適用主體多為電子商務的買家和賣家，資金分散轉移，相對其他平臺更易規(guī)避外匯監(jiān)管。比如，小額資金可通過第三方支付平臺多次向多人匯入，導致異常資金流入。而且，隨著洗錢手法的日益復雜和專業(yè)化，第三方支付平臺更易被用于外匯資金的洗錢。例如，第三方支付機構與境內外個人或商戶勾結，通過不合理貿易定價等方式，使資金違規(guī)轉移出境?；蛘卟环ǚ肿舆x擇第三方跨境支付方式進行海淘，然后“申請”退貨，套取資金實現(xiàn)違規(guī)出境。第三方跨境支付機構難以跟蹤付款資金的后續(xù)流向，也無法判斷定價是否合理，這增加了反洗錢監(jiān)管的難度。對于如何甄別洗錢和合法資金流動，目前缺乏可靠手段。對于同一個跨境交易主體既在境內注冊成為第三方支付機構客戶，又在境外注冊成為海外商戶，或者境內機構客戶通過在境外設立關聯(lián)公司，自己與自己交易，繞過國內外匯管理限制，進行跨國資金轉移、洗錢等行為，目前缺乏有效的甄別方法，跨境支付有可能成為“地下錢莊”活動的平臺。

3.逃避個人結售匯限制的風險

我國目前的資本項目尚未完全放開，經常項目基本可自由兌換，但個人結售匯實行年度限額管理，個人年度結售匯限額不超過等值 5 萬美元。通過第三方支付機構進行的跨境支付，境內消費者在完成訂單確認后，需向第三方支付機構付款，再由第三方機構向銀行集中購匯，銀行按第三方支付機構的指令，將資金劃入目標賬戶。一方面，第三方支付機構只能獲取交易雙方有限的交易信息，如訂單號、銀行賬號等，銀行無法獲取個人信息，難以執(zhí)行個人年度結售匯管理政策。另一方面，如何認定分拆結售匯存在一定困難。從國家外匯管理局前期試點監(jiān)測情況看，試點業(yè)務多為 C2C 個人“海淘”等小額交易，人均結售匯金額不足 60 美元。境內消費者一天之內多次小額購物，是否算分拆結售匯存在爭議。有些銀行未按國家外匯管理局頒布的《關于進一步完善個人結售匯業(yè)務管理的通知》規(guī)定辦理業(yè)務，支付企業(yè)使用虛擬電子賬戶識別用戶，對銀行賬號和信用卡賬號保密，屏蔽資金的真實來源與去向，影響國際收支核查工作的有效性，銀行無法正常履行相關部門的規(guī)定，不利于跨境電子商務支付在國際收支方面的申報。

4.國際收支的申報管理監(jiān)測風險

外匯收支統(tǒng)計存在問題。支付機構直接作為跨境電子商務的收付款方，境內外交易主體不直接發(fā)生資金收付行為，因此國際收支申報的收付款主體是支付機構，而非實際的交易對手，申報時間與資金實際的跨境收支時間不一致，增加了監(jiān)測難度，也為后續(xù)的調查審核工作帶來極大困難。實名認證系統(tǒng)不完善，國家外匯管理局對支付機構的用戶（跨境電子商務企業(yè)和個人）未進行實名認證管理，無法核實企業(yè)是否具有對外貿易經營權，部分從事跨境電子商務交易的企業(yè)未辦理外匯收支企業(yè)名錄登記，增加了后續(xù)管理難度，可能導致貨物貿易總量核查出錯。國家外匯管理局雖對支付機構進行了實名認證管理，但認證后的用戶名單未直接進入外匯監(jiān)管系統(tǒng)，給監(jiān)管帶來不便。此外，支付機構對企業(yè)和個人用戶未進行區(qū)別管理，而個人項下資金流動的申報和審核標準與企業(yè)不同，若兩種主體的資金未嚴格區(qū)分，監(jiān)測和監(jiān)管的難度也會加大。

防范機制

1.事前

（1）信息采集

境內個人：包括姓名、性別、國籍、職業(yè)、住址、聯(lián)系方式、有效身份證件影印件、掃描件（種類、號碼、有效期）等信息。

境內機構：涵蓋機構名稱、地址、聯(lián)系方式、營業(yè)范圍、商戶營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證、組織機構代碼證、法定代表人或商戶負責人有效身份證件、商戶 ICP 證、商戶信息調查表、商戶受理協(xié)議書等內容。

境外機構：需提供商業(yè)注冊登記證明文件影印件、CEO 授權書影印件和代理人身份證件影印件、銀行對賬單/開戶證明影印件、特許經營許可證、盡職調查問卷等資料。

（2）真實性審核

通過系統(tǒng)審核，如身份證校驗、工商核驗、打款認證等，以及人工審核，包括業(yè)務核驗、營業(yè)場所核驗、公安網核驗、ICP 核驗等方式，確保信息的真實性。

（3）風控措施

對商戶進行風險等級劃分，實施分層管理。

2.事中

（1）信息采集

交易訂單方面，需采集業(yè)務類型、商品名稱、商品規(guī)格、數量、金額、物流信息、業(yè)務編碼、訂單號、支付人姓名、支付人身份證號、商戶下單日期、下單時間、支付時間等信息。交易對手方面，要收集收款方國家、收款行 Swift 代碼、收款行名稱地址、IBAN 號、收款方名稱、收款方賬號、付款幣種、付款金額、匯款附言等內容。業(yè)務材料方面，包括和境外收款方的供貨合同或服務協(xié)議、境外收款方資料、上下游鏈條合作協(xié)議、訂單后臺詳情、稅務備案憑證、Invoice 清單等。此外，還需收集如物流單及明細、報關單、留學相關材料（護照、入學通知書）、原始采購和分銷訂單等其他可輔助證明交易真實性的資料。

（2）真實性審核

系統(tǒng)審核包括客戶黑名單、單筆交易金額、單筆業(yè)務限額、主訂單與還原明細金額（幣種）一致性校驗、B2C 個人買家實名認證、訂單號重復校驗、運單號重復校驗、同類商品價格浮動校驗、商戶交易維度校驗、商戶交易額浮動校驗等內容。人工審核則涵蓋交易范圍驗證、交易合理性驗證、交易平臺狀態(tài)驗證、交易訂單數量（金額驗證）、交易標的邏輯驗證、物流信息驗證等方面。

（3）風控措施

進行商戶巡檢，對交易數據進行監(jiān)控，對異常交易數據進行報警和處理。

3.事后

（1）真實性審核

檢查客戶匯款是否過于頻繁（主要依據客戶交易規(guī)模和訂單時間判定），客戶日累積金額、月累計金額是否超限等。對交易完成情況進行抽查性跟蹤，并留存相關憑證。針對客戶進行信用記錄，對出現(xiàn)異常的客戶采取調低等級、提高手續(xù)費率、追加保證金、停止合作等措施。

（2）風控措施

關注合規(guī)風險、操作風險、欺詐風險、信用風險、交易糾紛、系統(tǒng)運行風險等。

注意要求

（1）提高合規(guī)意識

熟悉監(jiān)管部門發(fā)布的相關政策、法律條文，依據監(jiān)管要求開展業(yè)務，正確領會法規(guī)精神和意圖。

（2）強化交易真實基礎

支付機構外匯業(yè)務需具備真實合法的貨物貿易、服務貿易交易背景，在批準的業(yè)務范圍內經營。同時，要采集必要的交易信息，確保交易可還原、可追溯。

（3）完善內控制度和系統(tǒng)建設

將法規(guī)精神轉化為公司的內控操作制度，強化系統(tǒng)功能，通過規(guī)章制度和技術系統(tǒng)，落實法規(guī)要求，保障交易真實合規(guī)，監(jiān)測攔截異常交易。

（4）加強主體管理

建立健全市場交易主體管理制度，認真審核市場交易主體的真實性、合法性，做到真正“了解客戶”。尤其要加強對商戶的管理，一是區(qū)分商戶業(yè)務性質，如資本項目、經常項目，是否涉及非法活動等；二是對于符合要求的商戶，要根據風險特征、業(yè)務規(guī)模等劃分風險等級，并進行分類管理；三是對于事后發(fā)現(xiàn)違規(guī)的商戶，要及時清理，并持續(xù)更新完善商戶管理制度。

（5）做好交易信息采集及數據報送

建立健全交易信息采集、驗證、抽查機制。

（來源：K 哥聊出海）