沙特電商市場(chǎng)全解析

沙特阿拉伯，這片位于亞洲西南部阿拉伯半島的土地，有著諸多獨(dú)特之處。它約占阿拉伯半島陸地面積的80％，在紅海西側(cè)、波斯灣東側(cè)，連接亞、歐、非三大陸，地理位置極為優(yōu)越，自古以來(lái)就是商家必經(jīng)之地，也是21世紀(jì)海上絲綢之路和陸上絲綢之路的重要交匯點(diǎn)。沙特是伊斯蘭教發(fā)源地和兩大圣城麥加、麥地那的所在地，宗教在其日常生活中起著核心作用。

沙特的主要城市各具特色。利雅得是首都，人口約700萬(wàn)，位于沙漠高原，是王室和政府權(quán)力所在地，有龐大移民社區(qū)；達(dá)曼/Al Khobar /達(dá)蘭在東部省份，人口約450萬(wàn)，是經(jīng)濟(jì)中心地帶，集中了世界上最大的油田；吉達(dá)有350萬(wàn)人口，是歷史名城和最大貨運(yùn)港口所在地，經(jīng)濟(jì)以貿(mào)易和商業(yè)為基礎(chǔ)，且靠近圣城，是朝圣者重要中轉(zhuǎn)站。

沙特在諸多方面有著獨(dú)特習(xí)俗。比如交換物品用右手或雙手，忌用左手；按穆斯林習(xí)俗，以牛、羊?yàn)樯掀?，忌食豬肉、有貝殼海鮮和無(wú)鱗魚(yú)，肉食不帶血；約會(huì)松散不守時(shí)，洽談業(yè)務(wù)常被打斷但認(rèn)為正常；當(dāng)?shù)厣倘硕嗤〞杂⑽?；無(wú)酒、無(wú)電影、無(wú)夜總會(huì)，市面雖有香煙但不在公共場(chǎng)合售賣(mài)，到主人家要脫鞋，不隨便進(jìn)清真寺且入寺必先脫鞋，忌諱用鞋底后跟面對(duì)人、用腳踩桌椅板凳；一般會(huì)見(jiàn)和宴請(qǐng)場(chǎng)合多為男性，女性地位較低，婦女外出戴面紗，不要拍攝宗教過(guò)程照片及給婦女拍照；沙特戒律很?chē)?yán)，小偷會(huì)被砍手，女性外遇會(huì)遭殺身之禍。近年來(lái)沙特也有一些改革舉措，如取消30年公共放映禁令后，2018年6月利雅得開(kāi)業(yè)了第一家公共電影院；2018年6月24日解除婦女駕駛禁令，目前女性占勞動(dòng)力的17％，政府希望支持婦女在勞動(dòng)力和社會(huì)中發(fā)揮更大作用。

沙特是中東最大的經(jīng)濟(jì)體和消費(fèi)市場(chǎng)，也是多個(gè)重要組織成員國(guó)，在地區(qū)和世界的政治、經(jīng)濟(jì)、宗教領(lǐng)域作用顯著。2019年人均GDP達(dá)2.7萬(wàn)美元。其“2030年愿景”有13項(xiàng)戰(zhàn)略計(jì)劃，旨在改變經(jīng)濟(jì)、創(chuàng)造就業(yè)、支持婦女發(fā)展，希望打造成全球投資強(qiáng)國(guó)，計(jì)劃在2030年前集資約2.88萬(wàn)億人民幣投入相關(guān)項(xiàng)目發(fā)展。中沙建交后雙邊經(jīng)貿(mào)合作發(fā)展迅速，2019年中國(guó)對(duì)沙特出口182.2億美元，主要產(chǎn)品為機(jī)電產(chǎn)品、紡織品、日用品等；自沙特進(jìn)口317.64億美元，主要產(chǎn)品為原油和石化產(chǎn)品，中國(guó)是沙特第一大貿(mào)易伙伴，貿(mào)易互補(bǔ)性強(qiáng)、潛力巨大。

和成熟的歐美市場(chǎng)相比，中東的電商市場(chǎng)剛剛起步。2020年電商市場(chǎng)總額是$41.5億美金，2021年會(huì)達(dá)到$49億美金。沙特的電商市場(chǎng)發(fā)展迅速，電商平臺(tái)年輕、操作靈活且有配套優(yōu)惠政策，目前入駐電商較少，競(jìng)爭(zhēng)小。中東稅率低至5%，消費(fèi)水平高，產(chǎn)品利潤(rùn)高。在中東，亞馬遜是唯一的國(guó)際電商平臺(tái)且準(zhǔn)備向中國(guó)電商賣(mài)家開(kāi)放，是跨境電商賣(mài)家入駐的好機(jī)會(huì)。

沙特電商市場(chǎng)上有多種類(lèi)型的平臺(tái)。國(guó)際性電商平臺(tái)有亞馬遜、Souq、Aliexperss；中東本土區(qū)域性電商平臺(tái)有Noon、Namshi、Kul、Awok、Centrepoint；中國(guó)電商平臺(tái)有Jollychi、Fordeal、SHEIN、Clubfactory、Banggood棒谷等。其中，Souq.com創(chuàng)立于2005年，是中東發(fā)展時(shí)間最長(zhǎng)、市場(chǎng)占有率最大的電商平臺(tái)，有阿聯(lián)酋、沙特、埃及站點(diǎn)，2017年被亞馬遜收購(gòu)，阿聯(lián)酋站點(diǎn)2019年5月更改為amazon.ae，預(yù)計(jì)2020年切換沙特及埃及站點(diǎn)。Noon由Emaar Properties的創(chuàng)始人創(chuàng)立，是全品類(lèi)平臺(tái)；Namshi被阿聯(lián)酋最大房產(chǎn)公司收購(gòu)，主營(yíng)品牌時(shí)尚產(chǎn)品；KUL和Awok面向低端客戶(hù)群體。Jollychi是浙江執(zhí)御2012年成立的沙特目前最大的時(shí)尚網(wǎng)站之一，2019.9月開(kāi)始從自營(yíng)獨(dú)立站向電商平臺(tái)轉(zhuǎn)型。Fordeal是成立于2017年的時(shí)尚電商平臺(tái)，位于沙特利雅得。Club Factory 2016年上線(xiàn)，是跨境電商獨(dú)立站出口平臺(tái)，覆蓋中東，是印度排名前三的電商平臺(tái)。SHEIN是專(zhuān)注于女性快時(shí)尚的跨境B2C垂直領(lǐng)域電商，全球購(gòu)物APP下載排名第9，覆蓋全球224個(gè)國(guó)家和地區(qū)，日均發(fā)送包裹數(shù)十萬(wàn)，2015.6更名為SHEIN并推出阿拉伯站點(diǎn)，阿聯(lián)酋COD收貨率達(dá)到99%，沙特COD收貨率也超過(guò)90%。

2020年，阿聯(lián)酋市場(chǎng)占有率將會(huì)是GCC國(guó)家的38%，沙特占市場(chǎng)總額的42%，其他國(guó)家合計(jì)為20%。消費(fèi)群體最大的是25 - 34歲，占34.8%，其次是35 - 44歲之間，占31.6%等。消費(fèi)者習(xí)慣方面，62%的客戶(hù)喜歡收到貨后再付款，即COD模式。亞馬遜MFN自發(fā)貨小包不支持COD，JOLLYCHIC、FORDEAL、AJMALL等中國(guó)平臺(tái)自發(fā)貨小包支持COD并采用包郵模式，從物流實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)看，獨(dú)立站的COD占比超過(guò)80%，COD單價(jià)在AED250 - 300AED左右。預(yù)計(jì)2020年網(wǎng)銷(xiāo)產(chǎn)品是17億，受歡迎的品類(lèi)有時(shí)尚、電子產(chǎn)品、玩具、興趣愛(ài)好、工藝品等。時(shí)尚品類(lèi)中服飾占有率最大，然后是包和其他裝飾類(lèi)，但預(yù)計(jì)從2022年有下滑趨勢(shì)，鞋子的增長(zhǎng)率從2020年起會(huì)有很大增長(zhǎng)空間。沙特婦女通常較少出門(mén)，喜歡在家購(gòu)物且購(gòu)買(mǎi)量大，喜歡化妝、香水及護(hù)膚，對(duì)帶有閃亮配飾元素的長(zhǎng)裙和顏色鮮艷華麗的服飾比較青睞。

對(duì)于跨境電商來(lái)說(shuō)，物流和清關(guān)一直是重要組成元素。中東本地派送比較落后，地址不清是大問(wèn)題，買(mǎi)家寫(xiě)地址描述不清楚，導(dǎo)致妥投率很低，在沙特表現(xiàn)最為明顯。中東人民更偏好貨到付款COD，所以本地物流派送還承擔(dān)支付功能，但COD支付方式退貨率較高，賣(mài)家處理成本高達(dá)10 - 20美元。阿聯(lián)酋和沙特政府不會(huì)給境外公司頒發(fā)CI號(hào)碼，所以中國(guó)公司入駐的電商賣(mài)家需要自己解決清關(guān)問(wèn)題，選擇優(yōu)質(zhì)物流公司幫助處理物流及清關(guān)事項(xiàng)很重要。

自2018年1月起，VAT增值稅系統(tǒng)在阿聯(lián)酋和KSA實(shí)施，采用全球最低5％的增值稅率。近年來(lái)中東電子商務(wù)發(fā)展迅速，與歐美在線(xiàn)市場(chǎng)相比，中東在線(xiàn)賣(mài)家單筆交易利潤(rùn)最高，但VAT增值稅收問(wèn)題是海外賣(mài)家進(jìn)入中間市場(chǎng)交易的最大障礙。由于增值稅系統(tǒng)引入時(shí)間短，缺乏了解該系統(tǒng)并能為中國(guó)賣(mài)家提供良好稅收支持的服務(wù)提供商，且因語(yǔ)言和文化差異，大多數(shù)增值稅納稅專(zhuān)業(yè)人員也不了解電子商務(wù)工作方式。中東是穆斯林宗教地區(qū)，刑罰嚴(yán)格，如在阿聯(lián)酋或KSA交易的企業(yè)必須在30天內(nèi)注冊(cè)增值稅，否則將受到罰款。目前雖無(wú)明確規(guī)定亞馬遜或其他在線(xiàn)平臺(tái)必須與賣(mài)家共同承擔(dān)責(zé)任，但可能會(huì)改變，所以賣(mài)家最好一開(kāi)始就完全符合增值稅規(guī)定。與大多數(shù)歐盟國(guó)家20％的增值稅相比，5％的增值稅較低，大多數(shù)人希望符合規(guī)定以求長(zhǎng)期發(fā)展。

2018.01.01 / 2017.01.01，GCC海灣合作委員會(huì)引入VAT/增值稅制度以提高國(guó)家收入，GCC國(guó)家包括沙特、科威特、阿聯(lián)酋、卡塔爾、巴林和阿曼，目前使用VAT制度的國(guó)家有阿聯(lián)酋、沙特和巴林，VAT稅率5%。

沙特阿拉伯本地企業(yè)VAT注冊(cè)相關(guān)規(guī)定方面，強(qiáng)制注冊(cè)要求所有公司年計(jì)稅銷(xiāo)售額超過(guò)100萬(wàn)SAR在2017年12月20日是要求強(qiáng)制注冊(cè)的，對(duì)于征稅銷(xiāo)售額在SAR 375,000 - 100萬(wàn)之間的可以寬限到2018年12月20日。自愿注冊(cè)方面，對(duì)于年計(jì)稅銷(xiāo)售額超過(guò)SAR187,500的公司可以自愿選擇注冊(cè)VAT，選擇自愿注冊(cè)可在申報(bào)時(shí)抵扣進(jìn)項(xiàng)的VAT增值稅。海外企業(yè)注冊(cè)規(guī)定要求海外公司（在沙特?zé)o辦公場(chǎng)所及固定機(jī)構(gòu)）屬于強(qiáng)制注冊(cè)范疇，必須指定一名當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)代表協(xié)助處理稅務(wù)事宜與稅局溝通。沙特從2018年1月1日起開(kāi)始征收VAT，稅率為5％，增值稅退稅是每季度一次，一旦銷(xiāo)售額達(dá)到4000萬(wàn)，就必須每月申報(bào)增值稅。沙特要求海外公司的財(cái)務(wù)代表注冊(cè)沙特VAT，財(cái)務(wù)代表與該海外公司負(fù)有連帶責(zé)任。

沙特阿拉伯的VAT注冊(cè)必須在官網(wǎng)GAZT系統(tǒng)上操作，并由稅務(wù)代表提交完成，一般注冊(cè)時(shí)效1 - 2個(gè)星期，疫情期間時(shí)效會(huì)慢一些。注冊(cè)資料包括公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、法人護(hù)照、公司銀行信息、注冊(cè)表格、平臺(tái)店鋪鏈接/截圖，所有資料需要翻譯成阿拉伯語(yǔ)或者為英語(yǔ)。VAT申報(bào)需要材料有平臺(tái)銷(xiāo)售報(bào)告、銷(xiāo)售發(fā)票、進(jìn)口VAT單據(jù)、銀行流水/第三方收款流水。VAT發(fā)票需要有發(fā)票號(hào)碼、VAT號(hào)碼，銷(xiāo)售價(jià)格需要含有VAT，顯示VAT總額，沒(méi)有注冊(cè)VAT號(hào)的商家不能收取銷(xiāo)售VAT。沙特VAT申報(bào)以后，稅局會(huì)給商家出一個(gè)SADAD發(fā)票，商家可以按照稅金發(fā)票金額去支付，SADAD支付系統(tǒng)由沙特阿拉伯金融管理局（SAMA）的國(guó)家電子賬單顯示和支付（EBPP）服務(wù)提供商提供。

沙特沒(méi)有按時(shí)注冊(cè)VAT會(huì)收到10,000沙特里亞爾的罰款，VAT繳納增值稅晚繳納的罰款為每月應(yīng)繳增值稅額的5％，未能及時(shí)提交VAT申報(bào)，將被處以應(yīng)繳增值稅額不少于5％且不超過(guò)25％的罰款。而且逾期VAT注冊(cè)的企業(yè)應(yīng)繳納的VAT增值稅將從2018年1月1日追算，所有罰款和罰款也從該日期計(jì)算。提交不正確的VAT數(shù)據(jù)故意逃稅，處罰是必須繳納應(yīng)繳的VAT增值稅金額，和最高達(dá)所逃稅金3倍罰款；沒(méi)有VAT注冊(cè)的企業(yè)和個(gè)人，開(kāi)出VAT發(fā)票，罰款最高100,000里亞爾，且不影響任何其他法律規(guī)定的更嚴(yán)格的罰款；沒(méi)有保存稅務(wù)發(fā)票，賬簿記錄和會(huì)計(jì)憑證，最高罰款SAR50,000；違反增值稅法規(guī)或增值稅法律的任何規(guī)定，最高罰款SAR50,000。

歐洲電商市場(chǎng)非常成熟，網(wǎng)上支付沒(méi)有障礙，亞馬遜一鍵開(kāi)通多國(guó)，多為高端品牌形式，亞馬遜跟賣(mài)形式已經(jīng)很少，品牌注冊(cè)價(jià)格低，VAT稅率高至19% - 23%，違法法規(guī)處理執(zhí)行力相對(duì)偏弱，以法辦事，沒(méi)有關(guān)系戶(hù)。而中東電商市場(chǎng)處于初級(jí)階段，發(fā)展空間大，客戶(hù)喜歡COD，缺乏網(wǎng)上支付信心，多為鋪貨形式，跟賣(mài)時(shí)期賣(mài)家的品牌意識(shí)不強(qiáng)，需要注意品牌保護(hù)是發(fā)展必然，VAT稅率低為5%，建議合規(guī)經(jīng)營(yíng)，違法法規(guī)處理執(zhí)行力強(qiáng)，罰款重，憑人際關(guān)系處理事情。（來(lái)源：Amy聊跨境）