過去十年間，全球離岸賬戶數(shù)量銳減了大約三成。近期，許多外貿(mào)企業(yè)收到銀行通知，他們的離岸賬戶將被關(guān)閉。甚至有一種傳聞稱，到今年底前，大部分離岸公司賬戶將被清理。

今年開始，隨著審查的嚴(yán)格化，不少企業(yè)遭遇了離岸賬戶的核查。有些企業(yè)的賬戶甚至在沒有接到任何通知的情況下被突然關(guān)閉，直到買家匯款被退回時(shí)，企業(yè)才意識到賬戶已被封鎖。

外貿(mào)人士對此感到困惑，為何正常貿(mào)易的離岸賬戶也會被關(guān)閉？一些企業(yè)已經(jīng)按照香港的要求進(jìn)行了年審。

這背后的原因與CRS（Common Reporting Standard，統(tǒng)一報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)）有關(guān)。CRS是一個(gè)指導(dǎo)準(zhǔn)則，用于交換稅收居民的金融賬戶信息，旨在加強(qiáng)全球稅收合作，提高稅收透明度，打擊跨境金融賬戶逃避稅行為。

公開數(shù)據(jù)顯示，2009年至2019年間，全球離岸賬戶數(shù)量平均下跌了34%，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到驚人的5551億美元。超過三分之二的賬戶減少主要?dú)w因于OECD推行的CRS金融賬戶涉稅信息交換的實(shí)施。

CRS自2017年9月開始第一次涉稅信息交換，此后多次成功實(shí)施。目前已有93個(gè)國家和地區(qū)成功加入CRS并與中國實(shí)現(xiàn)“配對”，涵蓋了許多被視為稅務(wù)天堂的地區(qū)。這意味著在這些地方的金融賬戶信息可能被傳回中國。因此銀行在審查離岸賬戶的每筆交易時(shí)更為嚴(yán)格。這就導(dǎo)致一些外貿(mào)企業(yè)在收到海外匯款時(shí)遇到麻煩甚至無法收款等很多問題比如資金遲遲不到賬或者部分開戶銀行干脆關(guān)閉這些中小企業(yè)的賬戶主要是出于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的成本考量雖然今年香港各大銀行為了吸儲取消了諸多費(fèi)用但是仍然在高度監(jiān)管下運(yùn)行很多內(nèi)地銀行也在進(jìn)行離岸賬戶的清查工作像招商銀行浦發(fā)銀行交通銀行平安銀行等如此緊張的背景下恒生銀行去年清理關(guān)停的離岸賬戶超過一萬個(gè)而從過去幾年看香港的銀行清理賬戶通常持續(xù)四個(gè)月左右從八月底開始一直到十二月底結(jié)束如果想保留現(xiàn)有的離岸賬戶不受影響外貿(mào)人需要注意以下幾點(diǎn)：一是保證交易真實(shí)性保留交易單據(jù)以防不時(shí)之需；二是避免與敏感高風(fēng)險(xiǎn)國家進(jìn)行交易三是采用公對公付款確認(rèn)貿(mào)易身份減少個(gè)人交易；四是保持賬戶活躍避免長時(shí)間無交易記錄；五是避免大額資金突然進(jìn)出保持賬戶存款穩(wěn)定；六是確保聯(lián)系方式有效及時(shí)回應(yīng)銀行配合調(diào)查；七是不借給他人使用自己的賬戶收匯或付匯；八是絕不參與非法交易如洗錢等；九是香港離岸賬戶要合規(guī)報(bào)稅做賬審計(jì)；十是建議開設(shè)備用賬戶以備不時(shí)之需避免因銀行突然關(guān)閉賬戶導(dǎo)致業(yè)務(wù)受阻當(dāng)然以上內(nèi)容并不代表官方立場均為個(gè)人觀點(diǎn)但轉(zhuǎn)載時(shí)需獲得原作者授權(quán)同意方可轉(zhuǎn)載至其他平臺傳播信息準(zhǔn)確請仔細(xì)甄別本文經(jīng)原作者授權(quán)轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)載請注明來源及作者聯(lián)系方式本網(wǎng)站不承擔(dān)任何由于信息錯(cuò)誤引發(fā)的法律責(zé)任感謝您的關(guān)注和支持我們將繼續(xù)為您帶來更多有用的信息和建議！