由于CRS稅的影響，許多持有恒生和匯豐銀行賬戶的客戶都收到了銀行業(yè)務調查函，這些調查函通常以電子或紙質形式通過網(wǎng)上銀行或電子郵件分發(fā)。近期銀行開戶審核越來越嚴格，銀行賬戶被注銷的概率也在上升。對此，我們來探討一下香港公司應如何維護和避免收到銀行調查信。請注意以下幾點：

一、賬戶要求提高的原因

自2016年起，匯豐銀行的企業(yè)業(yè)務開始轉型，從過去只要證明有業(yè)務即可開戶轉變?yōu)橹粸榇笮碗x岸公司提供服務。由于不活躍的賬戶核查占用了銀行資源，導致大量客戶投訴，因此銀行決定進行重大調整。

二、持有賬戶應注意的事項

對于已經(jīng)持有并能正常使用銀行賬戶的客戶，務必注意以下幾點：

1. 避免為其他人代收款，堅決杜絕與地下錢莊的資金往來。接收來自受制裁國家的款項時，一定要明確款項來源。

2. 公司貿(mào)易應盡可能采取公對公的方式，建議使用一部分L/C以確認您的貿(mào)易身份。

3. 不要進行大額資金的整存整取。

4. 保持賬戶內有一定的存款，確保不欠費。

5. 經(jīng)常使用賬戶，超過3個月不活動的賬戶可能會被關閉。

6. 確保預留給銀行的通訊地址、手機號碼和常用郵箱有效。如收到銀行的調查表格，請及時回應。

7. 按規(guī)定做賬審計，出審計報告，以降低賬戶被關閉的風險。

三、開戶標準的提高

根據(jù)匯豐銀行當前的政策，只有符合以下標準的客戶才有機會開戶：

專業(yè)人士透露，短期內，匯豐的政策不會改變，整個銀行業(yè)也會遵循這一趨勢。如果您收到商務調查信，請不要過于緊張。請先確認信件的種類，無論是電子郵件還是紙質郵件都可以。其中包括盡職調查信，理論上所有客戶都有可能收到。您只需按要求填寫并及時回復銀行即可。請注意，如果銀行在規(guī)定時間內未收到您的回復且其他聯(lián)系方式無效，銀行有權關閉您的賬戶。

還有一種凍結通知信，這類郵件說明您的賬戶可能因涉及非法交易或稅務問題而被警方調查并凍結。在這種情況下，如銀行允許，您可以先取出賬戶內資金并配合調查。如果您收到關戶告知書，意味著您的行為觸犯了銀行的相關規(guī)定，可能的原因包括違法違規(guī)、高風險行為、不配合調查、存款過低或長期不交易等。銀行會要求您在限期內取出資金，如果超過期限仍未取出，該筆資金將被轉至有關部門，再要取出將變得繁瑣且成本高昂。

商業(yè)調查信件主要分為三部分：商業(yè)資料填寫登記、公司資料認證和遞交審計報告。對于香港公司的稅務處理，首次處理通常是在公司成立18個月后，收到香港稅務局發(fā)出的稅表時進行的。香港公司報稅并非每年都必須進行，如果首次稅務處理選擇了零報稅，那么接下來的2~3年內，香港可能會默認您的公司沒有運營，不會發(fā)出稅表。如果沒有收到稅表，那么就不需要進行稅務處理。

關于香港的稅務處理與零申報的相關內容：

如果一個財政年度內，公司在香港沒有經(jīng)營且沒有開設公司銀行賬戶，可以申請零報稅并向申請免于做賬。這種情況下，可以申請零申報。這是一種稅務處理方式，適用于滿足特定條件的企業(yè)。若公司在香港有經(jīng)營活動卻未做稅務申報，將會受到相關部門的關注。一旦收到調查函，務必及時處理，避免影響賬戶的正常使用。其他銀行也可能會要求提供相關文件以進行調查。如果長時間未進行納稅申報或仍在做零申報的公司，應盡快進行納稅申報并特別注意最近一年的審計報告。香港銀行開戶成本較高，因此我們應妥善管理我們的賬戶。以上內容僅供參考，希望能對您有所幫助。如有任何疑問或需要更多信息，請與我們聯(lián)系探討。關于上述內容的觀點僅為作者個人觀點，并不代表任何立場或立場下的決策依據(jù)。特此聲明，轉載需經(jīng)原作者授權同意。（來源：離岸達人Jay）請注意，本文內容僅供參考之用，不構成任何專業(yè)建議或決策依據(jù)。請根據(jù)實際情況謹慎處理相關事宜。