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技巧一：把握稅務(wù)扣除和抵免的機(jī)會(huì)

在稅務(wù)方面，扣除和抵免是減少稅款的重要方式。具體而言，稅收抵免可以直接減少稅款金額，例如1000美元的稅收抵免意味著您的稅單將直接減少這一金額；而稅收扣除則是通過(guò)降低應(yīng)稅收入比例來(lái)減少稅款，例如對(duì)于22%稅級(jí)的納稅人，1000美元的扣除額可以節(jié)省220美元。大部分的公司業(yè)務(wù)支出都可以產(chǎn)生相應(yīng)的稅收扣除或抵免，有助于抵消利潤(rùn)稅收。賣(mài)家需核實(shí)公司業(yè)務(wù)情況，確定自身是否具備享受相應(yīng)稅收優(yōu)惠的資格。值得注意的是，常見(jiàn)的稅收扣除包括標(biāo)準(zhǔn)扣除和逐項(xiàng)扣除，報(bào)稅時(shí)只能選擇其中一種。

技巧二：為合格的退休計(jì)劃做出供款

公司可以在積累稅收和遞延收入的通過(guò)為員工的退休計(jì)劃供款，獲得一部分稅收扣除。要符合IRS要求的退休計(jì)劃，必須涵蓋所有參與計(jì)劃的員工，并明確雇主需繳納的款項(xiàng)比例。員工可根據(jù)其稅前或稅后的工資數(shù)額進(jìn)行退休計(jì)劃的繳款。不同類(lèi)型的退休計(jì)劃、合格的參與者和公司繳款比例的不同，可能會(huì)帶來(lái)一個(gè)或多個(gè)稅收抵免或扣除。擁有一個(gè)合格的退休計(jì)劃還能保障員工的財(cái)務(wù)安全。

技巧三：妥善處理員工業(yè)務(wù)相關(guān)費(fèi)用

根據(jù)IRS規(guī)定，如果員工的費(fèi)用與業(yè)務(wù)相關(guān)并得到了充分的說(shuō)明，就可以進(jìn)行報(bào)銷(xiāo)。這意味著，當(dāng)公司報(bào)銷(xiāo)員工的差旅費(fèi)、公費(fèi)餐飲費(fèi)用、遠(yuǎn)程工作時(shí)的上網(wǎng)費(fèi)用等時(shí)，需提供相應(yīng)的小票作為證明。如果企業(yè)的報(bào)銷(xiāo)計(jì)劃不符合IRS的要求，相關(guān)費(fèi)用將被視為員工薪酬的一部分，需預(yù)扣稅款并在員工的W-2表格中報(bào)告。為此，雇主需遵守相關(guān)法規(guī)，確保費(fèi)用與業(yè)務(wù)相關(guān)、在合理期限內(nèi)得到證實(shí)，并確保雇員退還任何未使用的資金。

技巧四：精心選擇公司類(lèi)型

公司在創(chuàng)立之初選擇的公司類(lèi)型，如LLC或C公司，對(duì)企業(yè)的稅務(wù)影響重大。雖然這兩種類(lèi)型在責(zé)任上都屬于有限責(zé)任，但在稅務(wù)上有所不同。LLC被視為“忽略實(shí)體”，公司所有者和公司共用一張稅表；而C公司則是獨(dú)立的納稅主體。對(duì)于業(yè)務(wù)發(fā)展和收入較高的企業(yè)，采用C公司類(lèi)型可能更為合適，以降低稅務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

技巧五：提供健康計(jì)劃以享受稅務(wù)優(yōu)惠

為節(jié)省稅款，公司可考慮為員工提供健康保險(xiǎn)和撫養(yǎng)費(fèi)用選擇。支付員工團(tuán)體健康保險(xiǎn)計(jì)劃的保費(fèi)通常是可抵稅的，甚至有時(shí)還能獲得稅收抵免。通過(guò)建立不同的健康報(bào)銷(xiāo)安排（HRA），公司不僅能為員工提供靈活的報(bào)銷(xiāo)方案，還能享受稅務(wù)優(yōu)惠。建立第125條福利計(jì)劃也是一個(gè)有效的選擇，允許員工以稅前資金支付醫(yī)療、牙科、視力等費(fèi)用，降低公司稅負(fù)。

技巧六：年末稅務(wù)選項(xiàng)回顧

即使在年底后，公司仍有機(jī)會(huì)進(jìn)行稅務(wù)優(yōu)化。購(gòu)置設(shè)備后，如何處理設(shè)備成本將直接影響公司稅款。企業(yè)可以選擇立即扣除設(shè)備成本或分期抵扣。公司還需關(guān)注駕駛成本的抵扣問(wèn)題，并根據(jù)實(shí)際情況選擇適當(dāng)?shù)牡挚鄯绞?。在美?guó)進(jìn)行研發(fā)活動(dòng)的公司還能獲得研發(fā)稅收抵免。合理規(guī)劃資本支出和收入時(shí)間也能帶來(lái)相應(yīng)的抵免政策。

技巧七：確保記錄準(zhǔn)確性以充分利用稅務(wù)優(yōu)惠

雖然許多業(yè)務(wù)費(fèi)用都可以作為扣除項(xiàng)或產(chǎn)生稅收抵免，但如果沒(méi)有良好的賬簿和記錄，公司將失去合法的減免機(jī)會(huì)。及時(shí)記錄和歸類(lèi)所有的業(yè)務(wù)交易、費(fèi)用和收入，并妥善保存相關(guān)收據(jù)和文件至關(guān)重要。建立完善的記錄制度不僅能提高公司的財(cái)務(wù)透明度和可信度，還能減少出錯(cuò)概率。

技巧八：尋求專(zhuān)業(yè)稅務(wù)人士的幫助

隨著美國(guó)聯(lián)邦和州稅法的不斷變化，對(duì)于不熟悉美國(guó)稅法的跨境賣(mài)家來(lái)說(shuō)，尋求專(zhuān)業(yè)的美國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師或稅務(wù)師的幫助至關(guān)重要。他們不僅能提供稅務(wù)合規(guī)建議，還能根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)情況和行業(yè)制定專(zhuān)門(mén)的稅務(wù)策略。在面臨稅務(wù)稽查時(shí)，他們還能代表公司與稅務(wù)局溝通，尋求有利的解決方案。

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