中國企業(yè)融入歐美市場時，必須考慮美國出口管制體系這一潛在風(fēng)險因素。一旦違反相關(guān)法規(guī)，將給企業(yè)帶來嚴(yán)重破壞。建立有效的合規(guī)體系至關(guān)重要。本文將從“EAR 4要素”和“ECP 8要素”兩個部分，詳細(xì)闡述美國出口管制體系的核心內(nèi)容。

第一部分：EAR 4要素

根據(jù)美國商務(wù)部制定的《出口管制條例》（Export Administration Regulations，EAR），一個出口企業(yè)應(yīng)圍繞以下4個方面搭建企業(yè)自身的合規(guī)架構(gòu)：

1. 國家和地區(qū)：EAR規(guī)定了“商業(yè)國家列表”（CCC），對不同國家的出口實施不同程度的限制。美國的傳統(tǒng)盟國享受較低限度的管制限制，而俄羅斯、中國、委內(nèi)瑞拉等國被限制較多，限制最多的為古巴、蘇丹、朝鮮、伊朗、敘利亞，被列為禁運國家一類，除食品藥品之外，其他商品均不得運往上述五國。

2. 交易主體：除國家與地區(qū)之外，商業(yè)公司、學(xué)術(shù)機(jī)構(gòu)、部門等違反出口管制條例的主體，會被美國不同的部門列入不同性質(zhì)的名單。比如商務(wù)部工業(yè)BIS維護(hù)Entity List（實體清單），所有受出口管制條例EAR約束的產(chǎn)品都不能銷售給Entity List中的主體，除非獲得例外許可。

3. 產(chǎn)品：EAR規(guī)定了“商業(yè)管制清單”（CCL），對十大類的產(chǎn)品進(jìn)行管制。需要注意的是，除美國生產(chǎn)的產(chǎn)品外，非美國廠商制造的過境美國的產(chǎn)品或者使用美國技術(shù)直接制造出的產(chǎn)品及含有特定美國產(chǎn)品超過一定比例的產(chǎn)品（視不同國家與地區(qū)，比例為10%及25%不等），均可被視為美國產(chǎn)品，也不得出口至禁運國和銷售給黑名單主體。

4. 用途：用于軍事及監(jiān)聽監(jiān)控領(lǐng)域的最終用途將會面臨特別的管制與處罰。

第二部分：ECP 8要素

根據(jù)美國商務(wù)部發(fā)布的《出口合規(guī)指引》（Export Compliance Guidelines），一個完善的出口合規(guī)流程（ECP）應(yīng)至少包括以下8項內(nèi)容：

1. 管理層承諾：主要包含管理層的聲明、對合規(guī)制度的支持與遵守，并參與合規(guī)體系的制定與完善。

2. 風(fēng)險評估：主要包括對產(chǎn)品、目標(biāo)客戶及區(qū)域的檢查與甄別，以及尋找降低風(fēng)險的方法。

3. 出口授權(quán)：主要包括管轄權(quán)、出口分類和許可證確定。

4. 記錄保存：制定可執(zhí)行的文檔保存機(jī)制，建議保存時間不低于5年。

5. 合規(guī)培訓(xùn)：定期或不定期地舉行針對全部員工的合規(guī)培訓(xùn)，并保存相應(yīng)的培訓(xùn)記錄。

6. 審計：包括審計人員的職業(yè)技能要求、審計方式及審計結(jié)果的分析和追蹤。

7. 出口違規(guī)行為與糾正：包括違規(guī)發(fā)現(xiàn)與及時處理機(jī)制、內(nèi)部及外部的報告流程等。

8. 制定合規(guī)手冊：制定書面的、可供全員學(xué)習(xí)的實操文件。

企業(yè)在開展出口貿(mào)易時，應(yīng)特別留意目標(biāo)客戶及其所屬區(qū)域是否受到管制限制。大多數(shù)情況下，出口商或進(jìn)口商可以通過申請?zhí)貏e許可來獲得受管制項目的交易權(quán)限，但應(yīng)避免觸碰交易紅線。企業(yè)建立符合自身需求的合規(guī)體系，應(yīng)圍繞上述EAR 4要素及ECP 8要素，從多個角度分別完善內(nèi)部合規(guī)管控制度。